Theo một điều tra viên, số hàng này thuộc dạng tạm nhập tái xuất vào Việt Nam tại thành phố Hồ Chí Minh rồi được chuyển bằng đường biển về Hải Phòng. Sau đó dùng các container để vận chuyển về Hà Nội tiêu thụ.
Tại thời điểm bị kiểm tra, chủ hàng Vũ Văn Hưng (sinh năm 1981, trú tại huyện Gia Bình, Bắc Ninh) chỉ xuất trình được một số hóa đơn mua bán hàng hóa giữa các công ty trong nước với nhau mà không xuất trình được hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc nhập khẩu hợp pháp.
