Phương thức, thủ đoạn chủ yếu của các đối tượng là cất giấu ngoại tệ trong người, trong xe ô tô, đồ dùng cá nhân khi nhập cảnh. Lợi dụng cơ chế miễn khai đối với ngoại tệ mang theo trong định mức, các đối tượng nhờ khách xuất nhập cảnh hoặc cư dân biên giới mang hộ, hoặc để lẫn ngoại tệ trong hành lý nhằm trốn tránh sự kiểm tra, giám sát của lực lượng chức năng.
So với các loại hàng hóa buôn lậu qua biên giới thì tiền tệ không cồng kềnh, lại có giá trị lớn và thù lao thuê vận chuyển rất cao nên đã thu hút khá nhiều người tham gia vào hoạt động này. Bên cạnh đó, tại khu vực giáp biên xuất hiện một số đối tượng chuyên “chẻ” thuê ngoại tệ cho các đối tượng là con bạc tại các casino, hoặc các đối tượng khác mang theo qua đường mòn cánh gà hai bên cửa khẩu, nhất là 2 cửa khẩu quốc tế Xa Mát và cửa khẩu quốc tế Mộc Bài.
Hoạt động vận chuyển tiền tệ trái phép cũng là một trong những hoạt động rửa tiền của tội phạm, nhất là ở khu vực cửa khẩu, biên giới. Ngoài mục đích rửa tiền, việc vận chuyển tiền mặt qua biên giới còn nhằm thực hiện các hành vi bất hợp pháp hoặc gây khó khăn cho lực lượng điều tra.
Theo báo cáo của Ban Chỉ đạo chống buôn lậu, gian lận thương mại và hàng giả (Ban Chỉ đạo 389) Tây Ninh, trong 8 tháng đầu năm 2017, các lực lượng chức năng trên địa bàn tỉnh đã phát hiện bắt giữ 10 vụ vận chuyển trái phép tiền và ngoại tệ qua biên giới với tổng số hơn 868 triệu đồng, 436.950 USD và 66.865.000 Riel (tiền Campuchia)…
Càng gần Tết Nguyên đán Mậu Tuất 2018, số vụ vận chuyển trái phép tiền và ngoại tệ qua biên giới đặc biệt là qua cửa khẩu quốc tế Mộc Bài và cửa khẩu quốc tế Xa Mát ngày càng gia tăng. Cụ thể, trước đó, vào lúc 16h15 ngày 5/11/2017, tại luồng nhập cảnh Trạm kiểm soát liên hợp cửa khẩu quốc tế Mộc Bài, Chi cục Hải quan cửa khẩu quốc tế Mộc Bài phát hiện đối tượng Phan Thị Rân (SN 1963, ngụ tại thị trấn Gò Dầu, huyện Gò Dầu, tỉnh Tây Ninh) đi gắn xe máy theo hướng Campuchia vào Việt Nam mang theo túi xách màu đen có biểu hiện nghi vấn, nên yêu cầu dừng lại kiểm tra.
Kết quả kiểm tra cho thấy, bên trong túi xách của bà Phan Thị Rân có chứa 190 triệu đồng và 1.000 USD không thực hiện khai báo hải quan. Qua khai báo ban đầu với cơ quan Hải quan, bà Rân cho biết số tiền này mang về Việt Nam để sử dụng vào mục đích mua bảo hiểm và xây nhà. Căn cứ vào hành vi và lời khai của đối tượng, Chi cục Hải quan cửa khẩu Mộc Bài đã ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự, chuyển toàn bộ hồ sơ, tang vật cho Công an huyện Bến Cầu để tiếp tục điều tra, xử lý theo quy định của pháp luật.
Ngày 18/11/2017, lực lượng hải quan cửa khẩu quốc tế Xa Mát và các ngành chức năng phát hiện trong các khoang trên xe tải mang biển kiểm soát 37B-006.54, do Vũ Thanh Thời điều khiển cất giấu 284 khúc gỗ (nghi gỗ trắc), trọng lượng hơn 4.562 kg, định giá ban đầu trị giá hơn 1 tỷ đồng. Đồng thời, cơ quan hải quan còn phát hiện, thu giữ 15.000 USD và 50 triệu đồng. Cơ quan chức năng cũng phát hiện trên phương tiện vận tải mang biển kiểm soát 37B-005.32 do Nguyễn Đức Tuấn điều khiển cất giấu 347 khúc gỗ (nghi gỗ trắc), có tổng trọng lượng hơn 4.826 kg, định giá ban đầu trị giá hơn 1 tỷ đồng. Cơ quan hải quan cũng phát hiện thu giữ 13.850 USD, 14 triệu Kip (tiền Lào) và 45,9 triệu đồng.
Cũng trong ngày 18/11, tại luồng nhập cảnh xe khách và dân cư biên giới cửa khẩu quốc tế Mộc Bài, Hải quan cửa khẩu kiểm tra xe ôtô khách biển số 3C- 5577 do Thành điều khiển, nhập cảnh từ Campuchia về Việt Nam, phát hiện Nguyễn Tấn Thành (sinh năm 1972, ngụ tại TP Hồ Chí Minh) cất giữ số tiền 490 triệu đồng mà không khai báo. Hải quan cửa khẩu tiến hành lập biên bản tạm giữ tang vật và người, giao cho Công an xử lý.
Vào lúc 9h35 ngày 30/11, trong lúc làm nhiệm vụ tại khu vực chốt cảnh giới Tà Peng, cán bộ, chiến sĩ Đồn Biên phòng cửa khẩu quốc tế Mộc Bài, Bộ đội Biên phòng (BĐBP) Tây Ninh phối hợp cùng Đội đặc nhiệm phòng chống ma túy và tội phạm BĐBP Tây Ninh, phát hiện và bắt giữ Đỗ Văn Thiện (SN 1990, tạm trú tại ấp 6, xã Xuân Thọ, huyện Xuân Lộc, tỉnh Đồng Nai) khi Thiện đang vận chuyển trái phép 26.000 USD từ Campuchia vào Việt Nam. Tại Đồn Biên phòng cửa khẩu quốc tế Mộc Bài, Thiện khai đó là số tiền của chi nhánh Công ty Bình Minh đặt tại Campuchia nhờ Thiện vận chuyển hộ về giao lại cho công ty mẹ đặt tại tỉnh Đồng Nai nhưng không xuất trình được bất cứ giấy tờ nào chứng minh nguồn gốc số ngoại tệ trên. Hiện, Đồn Biên phòng cửa khẩu quốc tế Mộc bài đang hoàn tất hồ sơ để xử lý vụ việc theo quy định. Điều đáng nói là khi bị bắt, Thiện chỉ còn 2 ngày nữa là đến ngày cưới.
Ngày 4/12, Chi cục Hải quan cửa khẩu quốc tế Mộc Bài, Cục Hải quan Tây Ninh đã lập biên bản vi phạm, ra quyết định khởi tố vụ vận chuyển trái phép hơn 22.000 USD qua biên giới.
Trước đó, vào hồi 6 giờ 30 phút ngày 3/12, tại luồng nhập xe buýt và cư dân biên giới Trạm kiểm soát liên hợp cửa khẩu quốc tế Mộc Bài, Chi cục Hải quan cửa khẩu quốc tế Mộc Bài phối hợp với Đồn Biên phòng cửa khẩu quốc tế Mộc Bài, qua kiểm tra cư dân biên giới nhập cảnh vào Việt Nam phát hiện bà Sao Laysim, quốc tịch Campuchia cất giấu 22.080 USD trong túi xách mà không khai báo hải quan.
