Vi phạm tại Công ty Xổ số Kiến thiết Lâm Đồng: Gửi ngân hàng gần ngàn tỷ nhưng không có đề án

Tháng 4/2024 Thanh tra Bộ Tài chính tiến hành thanh tra tài chính tại Cty Xổ số Kiến thiết Lâm Đồng, ngày 19/6/2024 ban hành Kết luận thanh tra 68/KL-TTr (KLTT).

Xổ số Lâm Đồng tiền thân là DN nhà nước được chuyển đổi thành Cty TNHH MTV, vốn điều lệ 280 tỷ đồng. Theo báo cáo tài chính, riêng năm 2023, Xổ số Lâm Đồng phát hành 644 triệu vé xổ số truyền thống, 7.599.984 vé xổ số bóc; tổng doanh thu và thu nhập khác hơn 5.899 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế hơn 800 tỷ đồng, số phải nộp ngân sách nhà nước 160 tỷ đồng.

Kết quả giai đoạn 2021- 2023, doanh thu tiêu thụ vé xổ số 14.899,115 tỷ đồng; lợi nhuận sau thuế 1.418,872 tỷ; nộp ngân sách nhà nước 4.946,641 tỷ đồng. Qua thanh tra công tác quản lý tài chính, Xổ số Lâm Đồng còn một số tồn tại như sau:

Thứ nhất, chưa kịp thời sửa đổi, bổ sung, ban hành các quy trình, quy chế quản lý nội bộ theo thẩm quyền để bảo đảm hiệu quả, minh bạch, tránh rủi ro trong quản lý, đầu tư tài chính (tiền gửi ngân hàng).

Còn một số khoản nợ phải thu khó thu hồi, quá hạn thanh toán phải trích lập dự phòng… Đơn cử như tiền gửi ngân hàng, tại thời điểm 31/12/2023, Xổ số Lâm Đồng có đầu tư tài chính ngắn hạn 648 tỷ đồng, là khoản tiền gửi có kỳ hạn tại ngân hàng. Tổng số tiền gửi ngân hàng tại thời điểm 31/12/2023 là 958 tỷ đồng, trong đó gửi không kỳ hạn 310 tỷ đồng, gửi có kỳ hạn 648 tỷ đồng, lãi tiền gửi ngân hàng năm 2023 hơn 35,6 tỷ đồng.

Theo báo cáo của Cty, tại từng thời điểm gửi, Xổ số Lâm Đồng căn cứ số lượng tiền tồn dư và dự trù kế hoạch sản xuất kinh doanh (SXKD) để gửi ngân hàng nhưng không làm thành đề án hoặc phương án kinh doanh. Cty chưa có phương án đầu tư, các bộ phận liên quan chưa có báo cáo, đề xuất Chủ tịch, Giám đốc Cty phê duyệt về số lượng tiền dự kiến gửi, đề xuất ngân hàng gửi cũng như đánh giá lãi suất tiền gửi và mức độ tín nhiệm của từng ngân hàng tại từng lần gửi tiền, chưa xây dựng ban hành quy chế nội bộ để quản lý với các khoản tiền gửi tại ngân hàng theo quy định tại khoản 1 Điều 4 Thông tư 36/2021/TT-BTC.

Thứ hai, trong hoạt động kinh doanh xổ số còn một số nội dung chưa chấp hành đầy đủ quy định pháp luật như: Hội đồng giám sát xổ số (HĐGSXS) tham gia chưa đủ thành phần tại một số kỳ quay số mở thưởng; chưa kịp thời ký phụ lục điều chỉnh hợp đồng đại lý tại 4 kỳ vé xổ số truyền thống Xuân Quý Mão, dẫn đến chưa bảo đảm nghĩa vụ thanh toán của 4 kỳ vé này; điều khoản hợp đồng đại lý chưa quy định cụ thể căn cứ chi theo quy định.

UBND tỉnh yêu cầu Xổ số Lâm Đồng thực hiện đầy đủ, kịp thời các kiến nghị trong KLTT.

Với quy định về HĐGSXS, qua thanh tra cho thấy có 8/53 kỳ mở thưởng xổ số truyền thống, 7/53 kỳ mở thưởng xổ số bóc; có 4/5 đại diện các đơn vị của HĐGSXS, chưa đủ thành phần tối thiểu 5 người theo quy định.

Thứ ba, chưa phát huy tối đa hiệu quả việc quản lý, sử dụng tài sản cố định là cơ sở nhà đất theo thẩm quyền. Các ý kiến đề xuất của Cty chưa được UBND tỉnh Lâm Đồng (cơ quan chủ sở hữu) có ý kiến chỉ đạo cụ thể để có cơ sở xây dựng phương án xử lý, sắp xếp lại phù hợp với hoạt động SXKD của DN.

Được biết, hiện nay Xổ số Lâm Đồng đang quản lý, sử dụng 5 cơ sở nhà đất làm trụ sở chính và trạm giao dịch ở TP Đà Lạt (Lâm Đồng), TP HCM, Cần Thơ.

Thanh tra Bộ Tài chính kiến nghị UBND tỉnh Lâm Đồng xem xét, sửa đổi, bổ sung một số quy định tại Điều lệ tổ chức hoạt động; Quy chế tài chính phù hợp với quy định pháp luật liên quan; xem xét, chỉ đạo, phê duyệt để Chủ tịch Cty quyết định báo cáo tài chính, phân phối lợi nhuận, trích lập và sử dụng các quỹ năm 2023…

Thanh tra Bộ kiến nghị Chủ tịch, Giám đốc Xổ số Lâm Đồng rút kinh nghiệm việc chấp hành pháp luật trong hoạt động kinh doanh xổ số về HĐGSXS, ký và phụ lục hợp đồng đại lý, bảo đảm nghĩa vụ thanh toán tại các kỳ phát hành tăng vé xổ số truyền thống…; báo cáo UBND tỉnh tiếp tục thực hiện rà soát phương án đầu tư, nhu cầu bổ sung, điều chỉnh tăng vốn điều lệ tại Cty; kiểm điểm, rút kinh nghiệm với tập thể, cá nhân có liên quan tới các tồn tại, hạn chế…