Theo nội dung bản cáo trạng, Tiến và Thông là hai anh em ruột cùng làm nghề dịch vụ đăng ký kê khai lệ phí trước bạ và xin cấp giấy chứng nhận đăng ký xe mô tô, xe máy cho khách hàng mua xe mô tô, thông qua các cửa hàng mua bán xe máy và một số khách hàng cá nhân.
Nhưng do bản tính ham chơi nhác làm, cả hai đã nảy sinh ý định chiếm đoạt tiền thuế của các Cơ quan thuế bằng thủ đoạn làm giả các hồ sơ kê khai phí trước bạ của nhiều đơn vị và cá nhân.
Thông là người nhận làm dịch vụ đăng ký kê khai lệ phí trước bạ tại Cơ quan thuế và xin cấp giấy chứng nhận đăng ký xe mô tô, xe máy tại Cơ quan Công an, với giá dịch vụ là 50.000 đồng/ xe. Giấy tờ trong mỗi bộ hồ sơ mà Thông nhận gồm: Hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT); Phiếu kiểm tra chất lượng xuất xưởng của phương tiện và tiền nộp lệ phí trước bạ tương đương 2% giá trị xe.
Quá trình đăng ký kê khai lệ phí trước bạ cho khách hàng, Thông nhận thấy Cơ quan thuế chỉ nhận hóa đơn GTGT hoặc hóa đơn bán hàng (bản photocopy); phiếu kiểm tra chất lượng xuất xưởng (bản photocopy) để làm căn cứ thu lệ phí trước bạ mà không thu bản chính nên Thông đã thực hiện hành vi chiếm đoạt số tiền lệ phí trước bạ. Để chiếm đoạt được tiền, Thông đã hạ thấp số tiền lệ phí trước bạ phải nộp cho Cơ quan thuế trên mỗi hóa đơn.
Sau đó, Thông cùng em trai ruột của mình là Tiến thực hiện sửa chữa biên lai thu lệ phí trước bạ, để chiếm đoạt khoản tiền chênh lệch khí nộp lệ phí trước bạ cho các Chi cục thuế các huyện: Phú Lộc, Phú Vang, Quảng Điền, thị xã Hương Thủy, thị xã Hương Trà.
Theo số liệu điều tra của cơ quan chức năng, Thông đã thực hiện 1921 bộ hồ sơ, chiếm đoạt số tiền 1.179.168.962 đồng. Trong đó, Tiến thực hiện 1452 bộ hồ sơ, giúp Thông chiếm đoạt số tiền gần 885.000.000 đồng. Ngoài ra, Thông và Tiến còn sửa trực tiếp hoặc làm giấy tờ giả khác như: hóa đơn bán hàng giả, phiếu kiểm tra chất lượng xuất xưởng giả.
Tại phiên tòa xét xử, xét thấy tính chất nghiêm trọng của vụ việc và hành vi phạm tội của các bị cáo; HĐXX tuyên phạt bị cáo Lại Phước Thông 9 năm tù về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, 2 năm tù về tội “Làm giả tài liệu của cơ quan, tổ chức”, tổng hình phạt bị cáo phải chịu là 11 năm tù. Đối với bị cáo Lại Phước Tiến, tòa tuyên phạt 7 năm tù về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, 1 năm 06 tháng tù về tội “Làm giả tài liệu của cơ quan, tổ chức”, tổng hình phạt bị cáo phải chịu là 8 năm 06 tháng tù.
