Bốn bị cáo gồm: Nguyễn Hoàng Giang (cựu chủ tịch Hội đồng thành viên), Đinh Văn Ngọc (cựu Tổng Giám đốc), Vũ Mạnh Tùng (cựu Phó Tổng Giám đốc) và Phạm Xuân Quang (cựu Kế toán trưởng). Các bị án Hà Văn Thắm (cựu Chủ tịch Ngân hàng TMCP Đại Dương – Oceanbank), Nguyễn Xuân Sơn (cựu Tổng Giám đốc Oceanbank), Nguyễn Minh Thu (cựu Tổng Giám đốc Oceanbank) có mặt tại phòng xét xử với tư cách người có quyền lợi và nghĩa vụ liên quan.
Tại phiên tòa, Hà Văn Thắm thừa nhận đã chỉ đạo việc chi lãi ngoài, còn chi thế nào thì do Nguyễn Xuân Sơn (cựu Tổng Giám đốc OceanBank). Về số tiền mà 4 bị cáo nguyên là lãnh đạo BSR đã nộp khắc phục hậu quả, Hà Văn Thắm cho rằng cần trả về cho OceanBank. Hà Văn Thắm đề nghị nếu tuyên các bị cáo phải bồi thường cho mình thì xin khấu trừ trong khoản tiền của bản thân ông ta phải trả cho OceanBank.
Theo cáo trạng truy tố, Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam (PVN) góp 20% vốn vào Ngân hàng thương mại CP Đại Dương - Oceanbank nên ra chủ trương các công ty ưu tiên sử dụng dịch vụ của Oceanbank, trong đó có việc gửi tiền. Ông Giang khi làm Tổng Giám đốc BSR đã ký 21 hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn với tổng số tiền hơn 11.500 tỷ đồng và 23 triệu USD. Khi được bổ nhiệm làm Chủ tịch Hội đồng thành viên, ông Giang tiếp tục phê duyệt 15 tờ trình để BSR gửi tiền vào Oceanbank. Ông Ngọc khi làm Tổng giám đốc BRS đã ký 6 tờ trình gửi số tiền hơn 1.800 tỷ đồng và 12 tờ trình đề xuất gia hạn gửi số tiền 12.000 tỷ đồng. Ông Tùng trong thời gian giữ chức Phó Tổng Giám đốc cũng ký 35 hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn với số tiền hơn 7.800 tỷ đồng. Kế toán trưởng Quang ký tờ trình đề xuất Ban Tổng Giám đốc phê duyệt, làm thủ tục ký hợp đồng với Oceanbank Chi nhánh Quảng Ngãi; ủy quyền cho cấp dưới đề xuất lãnh đạo ký tổng cộng 56 hợp đồng tiền gửi với tổng số tiền hơn 19.400 tỷ đồng và hơn 23 triệu USD.
Với việc gửi tiền trên, bốn bị can đã được nhận tiền "tiền chăm sóc khách hàng"của Oceanbank. Tùy vào sự ảnh hưởng mà mức tiền khác nhau, trong đó bị cáo Tùng nhận 2,9 tỷ đồng và 40.000 USD (khoảng 3,7 tỷ); Giang nhận 2,9 tỷ đồng; Quang 1,8 tỷ đồng và 20.000 USD (2,2 tỷ đồng); Ngọc nhận 1,5 tỷ đồng.
